做账用电子回单可以吗_个体户为什么不建议做账

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📅会计月工作计划表+全年税申节点作为财会行业从业者，必须对会计每月工作顺序及全年重要工作节点了如指掌。以下是对鑫会计每月工作的详细拆解及全年重要工作节点的说明，助你高效完成工作。一、每月工作顺序 1. 每月1日 - 登录开票系统或电子税局，汇总发票进项销项，开始纳税申报，如有税盘先抄税清盘。 - 操作路径：电子税局-申报征收-电子申报-选择税种及申报表。 2. 每月1-3日 - 打印公司名下所有对公账户回单及对账单。 - 使用工具：银行网银或柜台打印。 3. 每月1-10日 - 将整理好的进销项发票、费用票以及回单对账单录入做账系统，生成财务报表。 - 操作路径：做账系统-凭证录入-选择凭证类型及金额-保存。 4. 每月10日左右 - 完成纳税申报工作，并及时通知老板需要缴纳的税款。 - 操作路径：电子税局-申报结果查询-确认申报成功。 5. 每月10-15日 - 检查所有税种是否已全部申报，开票盘是否已完成清卡操作，税款是否已全部缴纳。 - 注意事项：确保所有税种申报无误，开票盘清卡成功。 6. 每月16-24日 - 凭证装订及日常工作。 - 使用工具：凭证装订机、凭证纸等。 7. 每月25日左右 - 按照银行流水匹配发票的回来情况，催促发票的收回。 - 操作建议：定期与业务部门沟通，确保发票及时收回。 8. 每个月5日-25日 - 社保申报：每月25日前申报，月底前扣缴。 - 公积金申报：每月25日前汇缴，月底前扣款，当月没有扣款下个月汇缴前先补款。 - 操作路径：电子税局-社保/公积金-选择缴纳金额及方式-确认缴纳。 9. 每月月末 - 统计当月进项和销项发票情况，计算本月应缴纳的各税种应纳税额。 - 使用工具：进销项发票统计表、税种应纳税额计算表。二、全年重要工作节点 1. 工商年报：1月1日-6月30日，除去当年成立的新公司，其余都需要申报，当年申报上一年的，忘记申报可线下补报。 - 操作路径：国家企业信用信息公示系统-年报填写-选择报告年度-填写并提交。 2. 个人所得税综合所得汇算清缴：3月1日-6月30日。 - 申报平台：自然人电子税务局/个人所得税APP。 3. 个人所得税经营所得汇算清缴：1月1日-3月31日，申报企业类型：个体工商户、个人独资企业、合作企业。 - 申报平台：自然人电子税务局/个人所得税APP。 4. 个人所得税手续费退费：1月1日-3月30日，小规模每季度1月、4月、7月、10月前15日。 5. 小规模每季度1月、4月、7月、10月前15日增值税及附加税；一般纳税人每个月前15日或按次。 6. 印花税：一般纳税人每个月前15日或按次。 7. 城镇土地使用税和房产税：一般纳税人每个月前15日。 8. 企业所得税年报：1月1日-5月31日，小规模每季度1月、4月、7月、10月前15日。 9. 财务报表：一般纳税人每个月前15日。 10. 财务报表年度报表：1月1日-5月31日。三、提升自己能力的工具推荐 1. 恒企会计专业培训20年：提供系统的会计培训课程，助你提升专业能力。 2. 中国会计视野：会计必备网站，上边税务论坛有大神会解答问题，还可下载空表单。 3. 会填表：涵盖了所有税种，有非常详细的政策解读和填写说明，还可助下载空表单。作为会计从业人员，必须对每月工作顺序及全年重要工作节点了如指掌，才能确保工作的顺利进行。希望以上内容能对你的工作有所帮助。[银行转账凭条内容采编：秦戈]

突然发现，厉害的会计都超会说话 1️⃣刚接到一家新客户，这么说：您好，我是负责贵公司外账的陈会计（电话：134xxxx ）。要是大家有财税方面的疑问，在群里提出来就行，我会马上回复。要是您有啥意见，也请及时告诉我，我全力配合。另外，每月月初和月末，还请大家多留意群消息，这段时间记账报税，找大家的情况会比较多。最后，希望咱们能一起发展，携手进步，生意兴隆。 2️⃣客户可以开始经营了，这么讲：您以后出去吃饭、加油、住宿，买办公用品或者有过路费啥的，最好都让对方以您公司名义开发票，这些都能当作贵公司的费用票，能给公司少交点税。增值税普通发票除了公司名称，还得有税号，所以建议您把营业执照拍个照存在手机里。 3️⃣提醒一般纳税人客户注意事项，这么说：供应商开发票得附带购销合同和送货单，而且都得走对公账户。同样，咱们给客户开发票也得准备这些，留着以后税局核查用。 4️⃣到季度报税提醒客户提供做账资料时，这么讲：上午好呀，因为记账报税需要，请在【具体时间】提供上个月的原始凭证，像发票、收据、银行对账单和回单的电子档，还有工资表等。电子版可以发到群里或者邮箱，纸质版就麻烦寄到公司地址。要是方便的话，工资表麻烦按这个格式提供，谢谢啦。邮箱：xx 收件地址：xx （要是没有相关资料，请忽略这条信息，谢谢！）温馨提示一下，全电发票已经全面上线啦，税期和月底电子税务局网络可能不稳定，还请您合理安排开票时间。 5️⃣客户让我们去打银行流水，不想去的时候，这么说：因为这事儿涉及银行钱财安全，所以才麻烦您自己处理，这样能避免出现一些不必要的问题。 6️⃣年底或月底催回款的时候，这么讲：您好，我是某公司的 xx 。我想跟您沟通一下发票（票号）未付款项的事儿。年底（月底）快到了，您要是能及时付款，对我们工作帮助特别大。我想问一下这笔款项现在是什么支付状态呀，能不能在 xx（日期）前结清呢？感谢您的配合，祝您年末（月末）愉快。 7️⃣同事干活拖拉的时候，这么做： ①直接说“就差你啦”。 ②强调之前已经提前告知了，并且说明截止时间，能留记录尽量留记录。 ③比如说“今天下午（可以具体到几点）让人过来拿”或者“明天上午交到 xx 办公室”。 ④还有两三天到期的时候提醒一次，超时半天的时候再催一次。 ⑤布置任务的时候抄送给上级，同时说明截止日期，线上联系也要留好记录。咱们干财会这行，证书只是入行的敲门砖，真正决定你以后发展的，还是你自己的业务能力，一定要重视专业实操能力呀！#随手拍春天#[银行转账凭条内容采编：何功利]

小规模纳税人做账全流程📚一看就会！嘿，小规模纳税人朋友们！做账这事儿其实没那么复杂，只要掌握了基本流程和逻辑，一切都能搞定。下面我就来给大家详细讲讲怎么做账，保证你一看就会！第一步：发票和回单分类 📄 首先，你得把发票和回单分类。销售发票、费用发票、进货发票都要分开，回单可以分成收款、手续费、提现缴纳税等几类。这样分类清楚，做账的时候就不会乱。第二步：核对回单和对账单 📑 收到银行寄来的回单和对账单后，一定要仔细核对。看看回单和银行流水是否一致，每对一笔账都要打个勾。这个步骤虽然有点繁琐，但很重要哦！第三步：检查发票是否正确 🔍 发票的检查也很关键。购销方信息对不对？有没有开错抬头？专票和纸票的章盖好了没？发票下方三页是否开成一式或管理之身价开的？这些都要仔细检查。开始记账 📝 如果你用的是做账软件，就把原始凭证分录输入进去，保存好。做完一笔账后，在原始凭证上编个号，方便以后装订凭证。打印社保原始凭证和完税证明 📄 这个步骤也很简单。登录国家电子税务局，进入“我要办税”→“税费申报及缴纳”→“社保费管理”→“每月社保查询明细”→下载社保明细→网上开具缴费凭证→选择开具所属期。结账 📈 最后一步就是结账了。凭证审核→凭证登账→结转损益→期末结账。这个步骤也很重要，但只要按照顺序来，基本上不会出错。希望这些小贴士能帮到你们，做账其实没那么难，只要掌握了方法，一切都会变得很简单！加油哦！💪[银行转账凭条内容采编：何功利]

📅7月报税做账指南：新手会计必备 📌每月月初，登录国家税局平台，进行进项勾选统计，并下载打印统计表和明细表。进项票需打印两份，一份用于整理归档。 📌登录网银或前往银行，打印记账月份的回单和对账单。 📌整理回单，按日期归类，将进项票、销项发票和原始单据费用票整理归并。 📌使用会计软件做分录：根据整理好的回单做分录。销售分录根据当月开具发票确定本月收入；采购分录根据采购发票和入库单确定采购入库；费用分录根据费用发票确定本月费用，包括员工报销单。对公打款的费用先挂在预付账款上，待收到费用发票后确认该费用，冲减预付账款。核对对账单余额与科目银行存款余额是否一致。 📌结转增值税：将销售分录中的销项税、采购分录和费用分录中的进项税结转到未交增值税上。 📌核对勾选进项发票数额与销项发票数额是否一致，银行余额和现金余额是否与实际一致。 📌计提附加税，根据增值税计提，同步完成电子税务局上的增值税申报。 📌结转成本，结账出报表，完成其他税种的申报。 📌小规模纳税人：增值税：按季/月申报，月不含税销售额不超过10万，季不含税销售额不超过30万免增值税。附加税：按季度申报，包含城建维护建设税、教育费附加、地方教育费附加。企业所得税：按季度申报，税率根据利润不同有所变化。个人所得税：月报，起征点5000元，超过部分纳税。印花税：季报，税率0.03%。 📌一般纳税人：增值税：按月申报，税率根据行业不同有所变化，增值税计算为销项减进项。附加税：按月申报，包含城建维护建设税、教育费附加、地方教育费附加。企业所得税：按季度申报，税率根据利润不同有所变化。个人所得税：月报，起征点5000元，超过部分纳税。印花税：按月申报，税率0.03%，印花税计算为不含税收入乘以0.03%。[银行转账凭条内容采编：徐小强]

🔥新公司避雷6点！省时省钱攻略💡 刚注册完公司的老板们看过来！这里有一份避雷指南，帮你省下不少时间和精力👇 🔍 01 【场地拍照问题】 📸⚠️ 血泪教训：提前花15元做个KT板门头！ ▪️ 90%的银行要求：必须实地拍摄带有公司名的办公场地 ▪️ 偷懒秘籍：在地图上搜索附近的银行，直接打电话问“能免拍照开户吗？” 📦 02 【忘记带法人章和财务章】 🗂️✅ 划重点！缺一不可： ① 营业执照原件 ② 公章+法人章+财务章 ③ 法人身份证❗多带总比少带强！银行可没备用章给你😢 👥 03 【开网银需要2个人的身份证】🆔 ▪️ 冷知识：开网银要绑2个U盾👉需2人证件！ ▪️ 各银行奇葩要求： 🚫 A行：必须原件+两人到场 🚫 B行：复印件也行但得视频验证 💡 提前打电话确认！别白跑！ 📑 04 【不办回单卡】💳 ▪️ 会计：没回单怎么做账？！ ▪️ 现状：部分银行取消实体卡 ✅ 替代方案：每月登陆网银-电子回单-导出PDF发会计 ⏰ 05 【没按照约定时间去，不给办了】⌛ 银行、规则：对公窗口每天只接3单！比预约时间早30分钟到，带齐资料坐等叫号，迟到一次重排7天起步 📄 06 【办好了，但是开户许可证忘了拿】🏦 有些银行办好开户当场给开户许可证，有些银行是过几天才给，还需要再去一趟去拿，要想着去拿，以后税务签三方还需要用到这个证。 💎小提示：五大行都有几百块的年费。想省钱可以选商业银行[银行转账凭条内容采编：何功利]

房地产出纳实录🏠忙到起飞！房地产出纳与其他行业的出纳在工作上有些许不同。虽然出纳的基本职责相似，但房地产出纳的工作更加繁琐和复杂。以下是房地产出纳的主要工作内容：日常银行日记账登记：根据银行的出款顺序，登记银行日记账，以便月底对账。费用报销审核：审核费用报销的合理性和合规性，统一打款，对特殊申请可当日付款。收付款处理：好的房产公司通常通过OA或钉钉流程进行网银付款，而公司可能使用纸质版的付款凭证。月初对账单处理：月初第一天，打印回单对账单，匹配相关付款凭证、发票和报销单据。内账处理：回单整理完毕后，进行内账处理，核对银行余额、往来科目和管理费用，查看余额产生的原因。财务与按揭部对公账对收入：房地产公司每个月初，财务和按揭部会对公账收入进行核对，并出具总汇总表供财务领导参考。发票和账单管理：水费账单专票、电费账单发票等需要复印备份备查，原件作为原始凭证给会计做账。佣金结算：与公司合作的二手房公司结算佣金，单独做表登记，资料原件留在资料室保管。价格和提成调整：根据政策调整出售房屋的价格和提成变化，修改电子版价格并保存纸质版。重点非重点资金申请：需要与区房产局和银行沟通，执行力强。银行账户管理：银行账户众多，回单对账单较零散，需要及时登记保管。总体来说，房地产出纳需要具备专注、细致、耐心、收纳保管资料和分类资料的能力。建议女性从事出纳工作时，保持自己的兴趣爱好，不要过度关注他人的生活，保持自在的生活状态。[银行转账凭条内容采编：何功利]

政府会计做账全攻略✨一次搞懂终于有人把政府会计做账说清楚啦！以下是详细步骤，供使用一体化软件的单位参考： 🏦整理银行回单：根据基本户整理银行客户回单，确保齐全。如果缺少回单，需要及时补打。 🗒️打印对账单：打印一整年的对账单，方便日后查账。原件需要钉入账本。 🔎扫描对账单：将打印的对账单扫描成Excel形式，检查数值是否正确，合计是否等于总计数据，摘要是否准确。 💰国库对账单：进入一体化——预算执行模块——国库对账，选择单位和上月日期，按表导出并打印存档。 🏦整理银行顾客回单：根据基本户整理银行顾客回单，确保齐全。如果缺少回单，需要及时补打。 🏦整理银行回单：整理银行拨款凭证，包括两张纸质凭证和一张电子凭证。授权转入代发户（如工资、绩效类）需要附上待发表和拨款明细回单。差旅费和培训费需要分开处理。 📑整理票据：将整理好的票据放在对应顾客回单之后，包括国库对账单、顾客回单、报批单、银行回单、发票、待发表/差旅单/商铺明细单。检查是否少报批单，全部需要补齐。 🧮生成凭证：进入一体化——会计核算模块——凭证生成，根据各指标工资、绩效、五险一金、办公费排序，生成凭证并进行调整。 📈检查凭证：检查一体化、会计核算、明细账，确保银行存款等于基本户，授权等于财政收入等于事业支出。检查无误后存档好凭证。希望这些步骤能帮助你更好地进行政府会计做账！[银行转账凭条内容采编：徐小强]

发票附件清单及做账自查指南发票下面需要的附件，我看谁还不会 📬 1、原材料发票:须有入库单、对应的合同 📬 2、销售开具的发票:须有出库单、对立的合同 📬 3、固定资产:须有入库单、对应的合同 📬 4、固定资产折旧分录下面:须有固定资产折旧表 📬 5、工资表计提分录下面:须有工资计提单 📬 6、社保计提分录下面:须有社保网单位征缴单，按部门分类的个人承担与公司承担明细表 🌻 7、计提税费分录下面:须有各项税费计算表 🌻 8、工资发放分录下面:有员工本人签字的工资表银行回单 🌻 9、年终计提的分录下面:年终奖计提明细表 🌻 10、税费缴纳的分录下面:须有银行回单、电子税务局缴款凭证 🌻 11、运输分录下面:须有运输合同 🌻 12、领用材料分录下面:须有领料单、原材料出入明细表 🌻 13、完工产品分录下面:须有入库单、入库明细表、产成品核算明细表 🌻 14、销售出库分录下面:须有出库单、销售明细表🌻🌻 15、损益结转分录下面:利润结算明细表做账自查一、货币资金。银行存款余额应该与各个银行账户一致：现金与保险柜里的现金一致；二、应收应付、预收预付二级科目的余额跟对方对账。比如应收帐款——A公司期末余额5.1w，我会跟对方财务核实，是不是5.1w。这样，防止出现把A挂到B，或者A已经把款打给老板，但是帐上还挂着余额的情况。三、其他应收款核对二级科目，确定后期拿不回发票的话，直接转成本费用，汇算清缴的时候再把费用调整出去。四、固定资产检查固定资产折旧表，防止出现漏折旧(明明没有折旧完，就停止折旧了)，或者明明折旧完了，还在继续折旧(单项固定5项）[银行转账凭条内容采编：王鹏]

突然发现，混的厉害的会计都贼会说 1️⃣刚收到一家新客户，说：您好，我是负责贵司的外账会计陈小姐（电话：134xxxx）。有关财税的疑问大家在裙里提出即可，我会第一时间回复大家，同时有任何意见也可以及时提出，我会极力配合。同时也希望大家，每月月初、月末多留意消息，这段时间记账报税，找的会比较多。最后希望大家共同发展、携手共进，兴旺发达 . 2️⃣客户可以开始经营的时候，说：您这边以后出去吃饭加油住宿买办公用品过路费等什么的，最好都以你公司名义叫他们开票，这些都可以作为贵公司的费用票，为公司减少税费。增值税普通票除了要有公司名称还要有税号，所以建议您把营业执照拍个照片放在手机上保存。 . 3️⃣提醒一般纳税人客户注意事项，说：供应商开具票需附带购销合同，送货单，都必须走公账。同理，我们开具票给客户也需要这些，准备这些以后以备税局核查 . 4️⃣到季度报时提醒客户提供做账资料时，说：上午好，因记账报税需要，请在【具体时间】提供上月的原始凭证，如票、收据、银行对账单及回单电子档、工资表等。电子版请发送至裙里或邮箱，纸质版请寄至公司地址。如果方便的话，工资表请按这个格式提供表格，谢谢。邮箱：xx收件地址：xx（如果没有，请忽略信息，谢谢！）温馨提示：全电票已全面上线，税期、月底电子税务局的网络不稳定，请合理安排时间开票。 . 5️⃣客户让我们去打银行流水，我们不想时，说：因为这个涉及到银行钱财安全的这些问题，所以我们这边才会让您这边处理，避免出现不必要的问题出现 . 6️⃣年底月底催回款的时候，说：您好，我是xx，来自某公司。我想就发票（票号）的未付款项与您联系。随着年底的临近，您的及时付款将极大的协助我们完成工作。我想咨询一下这笔款项的支付状态，可以在xx（日期）前结清吗？感谢您的合作，祝您年末/月末愉快。 . 7️⃣同事干活墨迹的时候，说： ①就差你了 ②强调已提前告知和截止时间，能留痕尽量留痕 ③“今天下午(可以加几点)叫人过来拿”“明天上午交到xx办公室” ④还有两三天的时候提醒一次，超时半天的时候催一次 ⑤发任务的时候抄送上级+说明截止日期/线上联系也要留痕 . 咱们做财会行的，证书只是入行的敲门砖，真正决定你未来走向的还是你自己的业务能力，一定要把专业实操能力重视起来！！[银行转账凭条内容采编：段志强]

会计新人入职必做5件事，轻松上手！作为一个刚入行的会计新人，入职初期可能会感到有些手足无措。别担心，这里有一些实用的建议和步骤，帮助你快速适应会计工作。做账 📈 按照时间顺序处理发票：收到发票的当天就要及时入账。每天打印银行电子回单，并及时入账。月末一次性整理附件，按照以下顺序进行：销售发票➕出库单采购发票➕入库单费用发票➕报销申请单银行电子回单工资单折旧表完税凭证成本表做完这些分录后，再进行期末损益结转。检查数据 🔍 检查银行余额和财务账上的余额是否一致。毛利率波动不能大于5%，如果大于，需要有合理的理由。净利率一般控制在5到15%之间。增值税税负率：上规模的参考行业税负率，小公司控制在千分之1到千分之8之间。存货：检查科目余额表上的存货与附件进销存表上各个存货的期末余额是否一致。报税 📑 进入国家税务局网站，点击基础信息，查询公司核定的税种。一般纳税人：按月申报增值税、附加税、个税。按季度申报所得税、财务报表、印花税。还会涉及工会经费、残保金。报税流程：进入国家税务局网站→点击进入报税页面→点击登录选择一种→点击我要办税→进入网上办税大厅→税费申报及缴纳→选择按期应申报→点击申报表→核对进项税额→填表（主表、销项表、进项表、扣除表、抵减表、优惠表）→纳税申报主表。资料打印及保管 📄 抄报税、申报完毕、开票系统清卡后就要打印资料：打印凭证，装订凭证及附件（科目余额表放首页，银行电子对账单放最后一页）。打印申报表。打印资产负债表、利润表。装订当月的抵扣联。实用工具推荐 🛠️ 氢虎实操：实操做得最好，有针对性的学习计划，跟着学上手很快。 Excel Home：经典的Excel学习网站，内容覆盖很广。会计职场通：为新手会计提供最新会计职场内容，助力你的会计职业生涯。通过这些步骤和工具，你会逐渐适应会计工作，并成为一名熟练的会计专业人士。加油！💪[银行转账凭条内容采编：秦戈]